Как найти свои налоги в налоговой. Как проверить налоговые долги? Новые формы расчета налоговых начислений

08.02.2024

Проверка налоговой задолженности: кому она необходима

Проверять задолженность по налогам время от времени целесообразно всем налогоплательщикам. Однако в большей степени эта процедура актуальна именно для физических лиц. Организации рассчитывают все налоги самостоятельно, а значит, должны быть в курсе своих налоговых обязательств.

«Физики» же в большинстве случаев в расчете налогов не участвуют. Имущественные налоги за них считает инспекция, а НДФЛ — работодатель. Вот почему иногда задолженность по налогам становится для них сюрпризом. О том, как узнать налоговую задолженность физических лиц, расскажем далее.

Какую налоговую задолженность можно проверить

Любую. Можно проверить налоговую задолженность по ИНН:

по НДФЛ;
транспортному налогу;

налогу на имущество физлиц (например, квартиру);
земельному налогу.

При этом можно выяснить размер текущей и просроченной задолженности, а также сумму пеней и штрафов, если они начислялись.

Как узнать, есть ли задолженность по налогам у физлица

Во-первых, узнать задолженность по налогам можно онлайн:

в личном кабинете налогоплательщика;
через портал госуслуг.

Во-вторых, это можно сделать, лично посетив свою ИФНС.

А сведения о задолженности по налогам, находящейся в процессе взыскания, можно получить на сайте службы судебных приставов.

Заметим, что в любом случае это проверка налоговой задолженности по ИНН. Так что знать свой идентификационный номер нужно каждому налогоплательщику.

Способ узнать задолженность по налогам на официальном сайте Налоговой службы РФ по ИНН

В настоящее время узнать задолженность по налогам на сайте ФНС России можно только через личный кабинет (ЛК) налогоплательщика, который доступен по ссылке https://lk2.service.nalog.ru/lk/.

Для этого необходимо зарегистрироваться и получить доступ к ЛК. Он возможен:

по логину и паролю, полученному в любой ИФНС (нужен паспорт и свидетельство о присвоении ИНН или его копия);
с помощью квалифицированной электронной подписи / универсальной электронной карты (квалифицированный сертификат ключа проверки электронной подписи выдается удостоверяющим центром, аккредитованным Минкомсвязи России);
с помощью реквизитов доступа, используемых для авторизации на Едином портале государственных и муниципальных услуг, но только если вы получили их лично у операторов ЕСИА (в отделении почты России, МФЦ и др.).

Зайдя в личный кабинет, вы увидите не только задолженность по налогам, но и всю свою налоговую историю, включая сведения о доходах и НДФЛ, поданные за вас вашими налоговыми агентами (например, работодателем) за 3 года.

Способ проверить налоговую задолженность на сайте госуслуг

Для получения информации о задолженности по налогам этим способом тоже необходима регистрация, но только на портале государственных услуг. Он доступен по ссылке http://www.gosuslugi.ru/. Инструкция по регистрации представлена здесь: http://vsegosuslugi.ru/registraciya-na-saite-gosuslugi/.

На портале нужно выбрать услугу «Проверка налоговых задолженностей», и система произведет проверку налоговой задолженности по ИНН и вашей фамилии.

Можно ли узнать налоговую задолженность физического лица по ИНН без регистрации

Сейчас такой возможности нет. Раньше сервис, позволяющий узнать налоговую задолженность по ИНН, работал на сайте ФНС. С его помощью можно было получить сведения о налогах по ИНН любого налогоплательщика. И некоторые лица стали пользоваться этим не совсем в законных целях. Например, журналисты собирали с его помощью информацию о налоговых долгах депутатов. Так что сервис налоговикам пришлось закрыть.

Как узнать о задолженности в налоговой инспекции

Налогоплательщики, у которых нет доступа к перечисленным способам проверки, тоже могут узнать свою задолженность по налогам. Для этого необходимо посетить ИФНС лично с паспортом и ИНН. Инспектор расскажет, по каким налогам у вас есть долги, откуда они появились и как их погасить.

Проверка налоговой задолженности по фамилии на сайте приставов

У налоговых приставов узнать задолженность по налогам, взыскание которой находится на стадии исполнительного производства, тоже можно. Для этого на сайте ФССП http://fssprus.ru/ действует специальный сервис «Узнай о долгах». Поиск исполнительного производства осуществляется по Ф. И. О. и дате рождения.

Кстати, здесь можно получить информацию не только о задолженности по налогам, но и по другим исполнительным производствам, в частности по взысканию административных штрафов.

Итоги

Вопрос выяснения наличия и объема долгов по налогам представляет интерес для физлиц, в отличие от юрлиц и ИП, не имеющих поводов для частого взаимодействия с ИФНС по этому поводу. Способов получения подобной информации достаточно много. Ее можно узнать в личном кабинете на сайтах ИФНС или госуслуг, в самой ИФНС, а также в службе судебных приставов (если долги уже находятся в стадии принудительного взыскания).

Граждане РФ ежегодно обязаны оплачивать пошлины на транспорт, имущество и землю. При этом несвоевременное погашение задолженностей влечет за собой начисление пени, которая будет возрастать вместе с долгом, а при крупных суммах у должников появляются дополнительные проблемы, например, им запрещен выезд за границу. Поэтому, если появилась налоговая задолженность, то её стоит погашать своевременно, и удобнее это делать дистанционно с помощью специального сервиса.

Интересуетесь, как узнать задолженность по налогам через Госуслуги и варианты её закрытия? Именно об этом пойдет речь в статье.

Преимущества и недостатки дистанционной оплаты

Итак, что такое портал Госуслуг. Это сервис, который дает возможность пользователям получать доступ к государственному и муниципальному обслуживанию, а также дистанционно закрывать долги по госпошлинам, штрафам и другим услугам. Многие люди уже успели оценить преимущества сервиса и перестали посещать федеральные службы для решения финансовых вопросов.

На сайте Госуслуг можно посмотреть всю необходимую информацию, например, по долгам госпошлин. Кроме того, сервис предлагает сразу их оплатить в онлайн-режиме. Теперь нет необходимости тратить время на посещение различных госслужб, ведь появилась возможность проведения финансовых операций дистанционно.

Единственный недостаток ресурса заключается в длительном обновлении базы данных: от 10 до 14 дней. Поэтому бывают случаи, когда платеж долго висит, но пользователь может наблюдать за изменением его статуса.

Пошаговая инструкция

Перед тем, как оплатить налоговую задолженность через Госуслуги, следует зарегистрироваться на этом сайте, выполнив следующие шаги:

Перейти на официальный портал ресурса по ссылке https://www.gosuslugi.ru/;
Нажать на кнопку «Зарегистрироваться»;
Указать Ф.И.О., а также электронную почту и номер телефона;
Ввести код, полученный в сообщении, и выбрать вкладку «Продолжить».

Так можно оформить упрощенную регистрационную запись. Но этого недостаточно, чтобы оплатить или проверить задолженность по налогам на сайте Госуслуги. Необходимо ещё создать учетную запись, указав в специальной форме паспортные данные и СНИЛС, а затем выбрать опцию «сохранить».

Авторизация

Чтобы получить доступ ко всем услугам сервиса, потребуется выполнить авторизацию, для которой нужно:

перейти на Госуслуги;
выбрать вкладку «Войти»;
в появившиеся поля ввести телефонный номер и пароль, указанные во время регистрации.

После этого пользователь может беспрепятственно по ИНН узнать задолженность по налогам на портале Госуслуги, а также оплатить их. Авторизоваться можно и по СНИЛС или е-mail.

Проверка долгов

Чтобы избежать долгов и переплат за начисленную пеню, нужно убедиться, что нет налоговой задолженности. Для этого на портале Госуслуг в Личном кабинете в каталоге предлагаемых физлицам услуг, в разделе «Налоги и финансы» нужно выбрать функцию «Налоговая задолженность». Далее система предложит заполнить электронное заявление, состоящие из одного поля, куда следует ввести ИНН. В результате на экран сервис выведет все долги по госпошлинам.

Варианты оплаты

После того, как на сайте Госуслуги налоговая задолженность по ИНН физического лица была установлена, необходимо перейти к процедуре её погашения. Для удобства пользователей ресурс предлагает несколько способов платежа:

банковская карта – МИР, VISA и MasterCard (Maestro);
электронный платежный комплекс – Яндекс.Деньги, Webmoney, ЭЛПЛАТ;
мобильный телефон любого федерального оператора;
квитанция банка.

Определившись со способом оплаты, погасить задолженность по налогам на портале Госуслуги плательщик сможет за считанные минуты.

Статус платежа

У пользователей нередко возникает вопрос: почему в Госуслугах не отображается проведенная оплата долга? Для ответа на этот вопрос и отслеживания процесса налогоплательщикам на сайте выводятся следующие статусы платежей:

в обработке;
принят;
проведен;
отказан;
отменен.

Если закрытая задолженность по налогам физических лиц на сайте Госуслуги имеет статус «Платеж проведен», то по ней вы можете распечатать квитанцию.

С каждым годом все больше и больше граждан жалуют на то, что им не приходит извещение о том, что требуется заплатить налог на квартиру. Как узнать о задолженности в данной области? Какие советы и рекомендации помогут пролить свет на ситуацию? Обо всем этом будет рассказано далее. На самом деле каждый налогоплательщик способен быстро и без проблем решить поставленную задачу. Некоторые интересуются методами оплаты налога. Об этом тоже будет рассказано.

Какие налоги доступны для проверки

Первый вопрос - это какие налоги можно проверить тем или иным способом. Возможно, некоторые задолженности нельзя увидеть? На деле это не так.

На сегодняшний день гражданин может проверить налоги:

на имущество;
за землю;
на транспортное средство.

Можно сказать, что любые налоговые платежи доступны для проверки. Увидеть можно:

текущую сумму, положенную к оплате до конкретной даты;
пени, начисленные за просрочку платежей;
образовавшийся налоговый долг.

Следует обратить внимание на то, что некоторые методы, предложенные далее, доступны только при реальной просрочке платежа. Например, если на гражданина открыто делопроизводство. Этот факт необходимо учитывать.

Информация для проверки

Хочется понять, сколько составляет налог на квартиру? Как узнать о задолженности по данному платежу? Для этого придется располагать некоторой информацией. В основном данные зависят от выбранного метода решения поставленной задачи. Но в целом можно назвать конкретный список информации, способствующей облегчению проблемы.

Чтобы узнать налог на квартиру, потребуется:

адрес недвижимости;
Ф. И. О. хозяина квартиры;
ИНН налогоплательщика;
СНИЛС гражданина;
индекс налогового документа/номер делопроизводства.

Этого будет достаточно для осуществления проверки практически любым способом. Желательно дополнительно иметь при себе:

удостоверение личности (паспорт РФ);
свидетельство о правах собственности на квартиру.

Наличие данных бумаг значительно облегчает жизнь. Особенно если хочется выяснить, сколько придется заплатить за квартиру в виде налога. Какие варианты решения поставленной задачи имеют место?

Способы проверки

Интересен налог на квартиру? Как узнать сумму, положенную к уплате в том или ином случае за недвижимость? Сделать это способен каждый налогоплательщик! Конкретный способ проверки выбирается на усмотрение человека. Принципиальной разницы в большинстве случаев нет.

Проверить налоги и задолженности можно:

лично;
по почте.

На практике чаще всего встречается первый вариант развития событий. Среди основных способов проверки налогов за квартиру выделяют:

обращение в ФНС РФ (районную);
использование сайта ФНС;
работу с порталом "Госуслуги";
поиск платежа через сторонние сервисы;
обращение к помощи сайта "Оплата Госуслуг";
интернет-банкинг (например, через "Сбербанк Онлайн" или "Тинькофф");
использование интернет-кошельков;
ожидание оповещения по почте;
работу с сайтом судебных приставов РФ.

Следует обратить внимание на то, что последний способ актуален только при просрочке платежа. В противном случае он не имеет места. Пока на гражданина не начато делопроизводство, нельзя воспользоваться сайтом судебных приставов для проверки налоговых задолженностей. Далее будет более подробно рассказано о каждом методе.

Ожидание

Как можно узнать налог на квартиру? По адресу расположения недвижимости. Для этого достаточно набраться немного терпения и подождать.

Дело все в том, что налоговые органы обязаны рассылать уведомления с квитанциями об оплате налогов. Это касается всех платежей. Не позднее, чем за месяц до окончания срока внесения денежных средств населению рассылаются квитанции по почте. В платежке будут указаны данные о недвижимости, а также сумма налога.

Задолженность (при ее наличии) тоже отображают в квитанциях. Чаще всего налоговые органы рассылают уведомления с просьбами погасить долги. Данный метод хорош, но иногда ждать не хочется. Либо платежка уже была выслана, но по каким-нибудь причинам она ее не получили или потеряли. В подобных ситуациях можно пойти иными путями.

Личный визит

Например, самостоятельно сходить в районную ФНС по месту прописки гражданина (и расположения квартиры). Там всем собственникам обязаны по требованию предоставлять информацию о задолженностях перед государством.

Как узнать сумму налога на квартиру? Ответить на данный вопрос помогут сотрудники налоговой службы. Необходимо:

Собрать документы, которые подтвердят права собственности на недвижимость. Обычно достаточно принести с собой паспорт и свидетельство о праве собственности/выписку из ЕГРП.
Обратиться в ФНС по месту проживания гражданина. Предъявить все перечисленные ранее документы.
Сообщить сотруднику о своих намерениях. Подождать. Работник ФНС обязан сообщить о задолженности, сроках уплаты налога, а также распечатать квитанцию для погашения долга.

Ничего трудного или особенного в этом нет. Недостатком метода является то, что на его реализацию придется потратить немало времени. Поэтому на практике подобный прием используется не слишком часто.

Телефон

Хочется понять, сколько составит налог на квартиру? Как узнать о задолженностях или предстоящих налоговых платежах уже известно. Некоторую информацию можно извлечь при помощи телефонного разговора. О чем идет речь?

В налоговых службах, как правило, передают всю информацию о налогах и долгах гражданина. Достаточно просто позвонить в районную ФНС (по месту прописки собственника). По телефону удастся узнать:

о сроках внесения денежных средств;
о порядках расчета суммы, положенной к уплате;
о сроке проведения почтового информирования населения.

А вот непосредственную сумму налога для конкретной квартиры придется выяснять лично. Подобная информация по телефону обычно не предоставляется.

Сайт ФНС

Интересует налог на квартиру? Как узнать задолженность по этому платежу? Можно воспользоваться "Личным кабинетом" на сайте ФНС РФ. Это наиболее верный и быстрый способ проверки долгов в области налогов при помощи интернета. Можно доверять подобному приему на все 100%.

Для того чтобы воплотить задумку в жизнь, у гражданина должен быть профиль на сайте nalog.ru. Получить доступ к "Личному кабинету" предлагается:

путем прохождения регистрации через ФНС - орган выдаст данные для авторизации (нужен паспорт и ИНН);
при помощи универсальной электронно-цифровой подписи (выдается специальными центрами);
при помощи данных, полученных у операторов ЕСИА (почта России, МФЦ).

В любом случае, как только данные для входа в систему будут у гражданина, он сможет узнать о долге за квартиру или любое другое имущество. Достаточно придерживаться следующего алгоритма действий:

Посетить сайт nalog.ru.
В правой части страницы выбрать "Личный кабинет налогоплательщика".
Ввести данные для авторизации в системе. Нажать на "Вход".
Посмотреть информацию о налогах в профиле.

Подобный прием помогает получить сведения о последних налоговых платежах и операциях за 3 года. Быстро, удобно, не выходя из дома. Основной проблемой является регистрация в системе ФНС. Но решить ее проще, чем кажется.

Сторонние сервисы

Как узнать стоимость налога на квартиру? Можно воплотить задумку в жизнь при помощи разнообразных сторонних сервисов в интернете. Они предлагают по различным данным находить информацию о налогоплательщиках. Например, выдавать сведения о налогах по адресу квартиры или Ф. И. О. владельца имущества.

На самом деле сторонними сервисами пользоваться можно, но только на свой страх и риск. Зачастую подобного рода сайты оказываются обманом. Поэтому к сторонним, непроверенным ресурсам рекомендуется не обращаться. Даже если они предлагают узнать налог на квартиру по адресу недвижимости бесплатно.

Портал "Госуслуги"

Вместо этого рекомендуется воспользоваться проверенными интернет-ресурсами. А их не так уж и мало! Например, неплохим вариантом является использование портала "Госуслуги". Этот сайт помогает получать государственные и муниципальные услуги не выходя из дома и абсолютно бесплатно!

Интересует налог на квартиру? Как узнать задолженность и оплатить ее при необходимости? Можно действовать так:

Зайти на портал gosuslugi.ru. Пройти на нем авторизацию.
Перейти в раздел "Государственные услуги"-"ФНС".
Выбрать "Проверка налоговых задолженностей" или нажать на "Бесплатное информирование граждан о налоговых задолженностях".
Ознакомиться с информацией и кликнуть на "Получить услугу". Либо просто изучить сведения о налогоплательщике.

При наличии аккаунта на "Госуслугах" можно пойти иным путем - заглянуть в "Личный кабинет". Там, при наличии сведений о гражданине (ИНН) будет отображаться информация о сумме долга перед государством.

Использование портала "Госуслуги" подходит не всем. Если активного профиля на сайте нет, лучше выбрать иной способ проверки долга. Ведь для активации аккаунта необходимо подождать 14 дней с момента регистрации.

Сервис "Оплата госуслуг"

Как узнать сумму налога на квартиру, а также погасить задолженность? Поможет сторонний ресурс под названием "Оплата госуслуг". Сайт помогает получить сведения о налоге и оплатить их.

Для того чтобы узнать налог на квартиру по ИНН или другим данным, необходимо:

Зайти на сайт "Оплата госуслуг".
Выбрать пункт "Задолженность по налогам". Эта кнопка располагается в верхней части экрана.
Поставить отметку напротив "По ИНН".
Ввести в соответствующее поле необходимые данные.
Кликнуть на "Найти".

После проведенных действий произойдет поиск сведений обо всех имеющихся задолженностях. Результаты будут выведены на экран. Этот способ хорош для тех, кому хочется сразу узнать обо всех долгах (они подписываются) и погасить их.

Банкинг

Как узнать налог на квартиру через интернет? Сейчас многие банки предлагают услугу типа "Проверь налоги". После получения данных можно быстро оплатить через интернет выданный системой платеж. Все банки позволяют узнавать о долгах приблизительно одинаково.

Например, "Тинькофф"-банк предлагает сервис "Налоги". Всего в несколько кликов можно получить сведения обо всех налоговых задолженностях, в том числе и за квартиру.

Для того чтобы воспользоваться услугой, требуется:

Посетить страницу www.tinkoff.ru/taxes.
Выбрать документ, по которому будет осуществлен поиск. Можно получить сведения при помощи паспортных данных налогоплательщика или его ИНН.
Набрать в соответствующие поля необходимую информацию.
Написать в специальном окне логин для входа (для пользователей "Тинькофф") или номер мобильного телефона.
Нажать на "Узнать задолженность".

Несколько минут ожидания - и дело сделано. Можно увидеть на экране, в какую сумму выльется налог на квартиру. Как узнать о данном платеже иначе? Есть еще один прием!

Электронные кошельки

Как узнать налог на квартиру по ИНН? Последний проверенный совет - это использование электронных кошельков. Практически все сервисы имеют услугу "Проверка налогов". Они позволяют быстро получить соответствующую информацию и погасить задолженность при помощи электронного кошелька.

Как узнать сумму налога на квартиру при помощи "Яндекс. Денег", например? Поможет следующий алгоритм действий:

Зарегистрироваться на "Яндекс. Деньги". Если у гражданина есть профиль, пройти в нем авторизацию.
Выбрать "Товары и услуги"-"Налоги".
Набрать в поле ИНН гражданина и кликнуть по "Проверить".
Дождаться результатов проверки. При необходимости продолжить операцию и погасить долг.

Важно: гражданину будут выданы все имеющиеся налоговые платежи. Поэтому предложенный метод позволяет получить информацию не только о налоге на имущество.

Сайт судебных приставов

Интересен налог на квартиру? Как узнать задолженность, если имеет место огромная просрочка? Рекомендуется обратиться к помощи сайта судебных приставов РФ. Там есть сервис "Узнай свою задолженность". Он помогает бесплатно получить сведения об открытых долгах. А вот оплачивать их придется отдельно.

Как узнать, пришел налог на квартиру в виде образовавшегося долга или нет? Для этого достаточно:

Открыть сайт судебных приставов. Он расположен по адресу fssprus.ru.
Выбрать регион, в котором проживает гражданин.
Набрать Ф. И. О. человека, а также дату его рождения.
Нажать на "Найти".

Как уже было сказано, подобный прием актуален тогда, когда человек долго не платил налоги. Поэтому пользоваться им рекомендуется только в крайнем случае.

Способы оплаты

Как узнать, как заплатить налог на квартиру? Об этом сообщат в ФНС РФ. Достаточно позвонить в налоговую службу. Оплатить налог можно:

в любой кассе банка;
через электронные кошельки;
посредством интернет-банкинга;
в банкоматах и терминалах оплаты от банков;
в специальных терминалах ФНС;
через "Госуслуги";
при помощи "Оплаты госуслуг".

Одной из самых востребованных функций личного кабинетаналогоплательщика является возможность получить информацию об объектахналогообложения, которые за вами числятся: недвижимость, транспортные средства,земельные участки и прочее.

Для получения информации о то, какие объекты за вами зарегистрированы, послевхода в личный кабинет выберите вкладку «Объекты налогообложения»

На этой странице вы увидите данные обо всем с чего уплачивается налог.

В таблице вы найдёте информацию:

Название и тип (недвижимость, транспорт и т.д.)объекта;
Дополнительные данные, имеющие значение для егоидентификации и налогообложения (например, кадастровая стоимость иплощадь в случае недвижимости);
Вид права и дата регистрации данногоправа, а также принадлежащую вам долю в данном объекте
Информацию об органе налоговой инспекции ответственномза налоговый учёт.

Если пункт отмечен серым и зачёркнут, то он снят с учёта иотображается, только для информации и никакие действия с ним совершать нельзя.

Как узнать какие налоги вам были начислены и подлежат куплате

Для получения данных о налоговых начислениях перейдите навкладку «Начислено», под ней обычно отображается общая сумма налогов к уплате.

В данном разделе вы найдёте подробную информацию о налоговых сборах подлежащих куплате в бюджет, за что они начислены, какая инспекция произвела начисление.

На соседней вкладке «Уплачено» можно найти информацию опроизведённых платежах по налогам за текущий отчётный год или за предыдущиепериоды.

Как узнать есть ли задолженность или переплата по налогам

В случае если вы уплатили сумму большую, чем требоваланалоговая инспекция или наоборот просрочили дату уплаты и вам была начисленапеня, вы можете обратиться к вкладке «Переплата/Задолженность», где будетуказана вся информация о долгах и перед бюджетом и излишне уплаченных суммах.

Здесь же вы можете отправить заявку на возврат переплаты илиоплатить задолженность. Следует обратить внимание, что если у вас есть долгиперед бюджетом, то вы не сможете вернуть денежные средства, а только направитьих в зачёт задолженностей.

После получения информации о налогах вы можете оплатить ихонлайн.

Налоги являются обязательными платежами, исчисляемыми в бюджет. Резиденты РФ обязаны ежегодно вносить определенный платеж за находящееся в собственности имущество.

Под объекты налогообложения попадают жилые и коммерческие помещения, транспортные средства и иное имущество. Чтобы знать правильную сумму, необходимую для уплаты в бюджет и не довести ситуацию до начисления пеней и штрафов, необходимо быть компетентным в данном вопросе.

Способы получения информации о величине имущественного налога

Налоговые ставки при расчете имущественных налогов разные, поэтому вопрос налогообложения недвижимости всегда остается актуальным. На сегодняшний день существует масса способов узнать свою задолженность и даже распечатать квитанцию в онлайн режиме.

Достаточно воспользоваться Интернет-ресурсами, зайдя на официальный сайт gosuslugi.ru и выполнить ряд простых действий:

перейти в раздел регистрации, чтобы ввести личные данные, включая ФИО и Идентификационный номер налогоплательщика;
получить персональные данные, включая логин и пароль.

Те же действия осуществляются на официальном сайте налоговой инспекции в личном кабинете.

Таким образом, налогоплательщик получает следующие преимущества:

возможность распечатать квитанцию после получения уведомления, либо его утери;
оплата долга в режиме онлайн путем списания средств с любой банковской карты;
постоянный контроль своих платежей;
быстрое решение спорных ситуаций о неправильном начислении налога.

Для того чтобы узнать сумму имущественного налога и уточнить нахождения в собственности конкретного имущества, достаточно позвонить государственному налоговому инспектору, который сможет предоставить консультацию в телефонном режиме.

Налогоплательщик должен назвать личные данные и адрес расположения имущественного объекта, по которому требуется узнать начисление налога или пени. За квитанцией для оплаты можно также подойти лично в инспекцию налоговой службы по месту регистрации.

Если имущественный налог не уплачивался долгое время, то обязанности по его взысканию могу передать в Службу судебных приставов.

На официальном сайте ФССП достаточно зайти в «Банк исполнительных производств», ввести свои ФИО, место регистрации и дату рождения. База данных покажет уже начатые исполнительные производства по налогоплательщику, если он вовремя не оплатил налоги.

Новая процедура расчета налога

С 2016 года имущественные налоги будут рассчитываться по новой схеме, и касаться это будет, прежде всего, кадастровой стоимости земли. Так, вплоть до 2020 года налог будет увеличиваться на 20%.

В каждом регионе России установлена единая ставка, составляющая 0,1 процент от кадастровой стоимости. Сумма платежа будет изменяться в зависимости от вида жилого помещения, включая дома, незавершенное строительство и даже гаражи.

Для правильного расчета имущественного налога важно знать несколько полезных советов:

узнать кадастровую стоимость имущества можно на сайте «Росреестра », где следует перейти в раздел электронных услуг и ввести номер кадастровый номер, присвоенный имеющейся в собственности недвижимости;
площадь квартиры , которая не облагается налогом, способствует уменьшению кадастровой стоимости;
полученную сумму следует умножить на 0,1%, чтобы получилась итоговая сумма имущественного налога, подлежащего уплате в бюджет.

Уведомление налогоплательщика

Лицо РФ, имеющее собственности имущество регулярно получает письмо из налоговых органов о необходимости осуществить очередной платеж. Налоговое уведомление должно содержать конкретные данные и быть составлено согласно утвержденной форме (ФНС России от 25 декабря 2014 г. № ММВ-7-11/673.)

Данный документ должен содержать следующую информацию:

величину налоговой базы с указанием ставки;
доля собственника;
окончательная сумма для оплаты налога;
дата внесения платежа.

Уведомление налогоплательщику формируется специалистами налоговых служб и высылается им в виде письма с уведомлением по месту нахождения имущества или проживания налогоплательщика.

Также документ может быть выдан лично под роспись или по телекоммуникационным каналам связи.

Существуют определенные правила по вручению и исполнению обязательств по уведомлению:

сумма налога, указанная в платежном документе подлежит обязательной уплате в бюджет;
при неисполнении своих обязательств, налоговая инспекция накладывает пени и штрафы с последующей передачей обязанностей по уплате в ФССП;
согласно п. 2 ст. 52 и п. 6 ст. 6.1 НК РФ документ вручается не позднее, чем за 30 рабочих дней до наступления даты срока уплаты имущественного налога;
уведомление направляется не более чем за три прошедших года;
налогоплательщик может обратиться в инспекцию за получение дубликата уведомления при его утере.

Как только письмо отправляется из канцелярии налоговой инспекции, то по истечении шести рабочих дней оно считается полученным. Как правило, инспекция не обязана пытаться вручать документ лично, поэтому первым делом уведомление направляется по ТКС в автоматическом режиме сразу после формирования его в программе, затем по почте.

При получении уведомления в электронном виде датой получения документа считается официальное подтверждение налогоплательщиком о выгрузке документации через «Личный кабинет».

Сроки уплаты

Любой платежный документ имеет определенную дату его исполнения. При невыполнении своих обязательств налогоплательщик рискует увеличением суммы платежа за счет начисляемых штрафов и пеней за каждый день просрочки.

Для удобства налогоплательщика вместе с уведомлением приходит квитанция об оплате, содержащая все необходимые реквизиты для перечисления денег.

Главное проверить свой ИНН, вписать фамилию и инициалу, поставить дату оплаты и роспись.

Официальным сроком оплаты имущественных налогов является 1 октября, когда платится налог за прошедший год.

Списание налогов – это невозможная процедура, поэтому любая задержка оплаты налога лишь увеличит сумму, но не избавит от нее.

Если последний срок уплаты имущественного налога выпадает на выходной или праздничный день, то заплатить налог необходимо в ближайший рабочий день. Если платежное уведомление приходит позже крайнего срока уплаты имущественного налога, то начисленные пени будут считаться недействительными.

Обязанность по уплате налога наступает после получения налогоплательщиком налогового уведомление, которое должно приходить не позднее, чем за 30 дней до последней даты платежа.

Однако если налог не был уплачен до 1 октября, то все начисленные штрафы необходимо заплатить.

Совершить платеж можно несколькими способами:

путем перечисления в банк по указанным в квитанции реквизитам;
через кассу почтовых отделений;
через любой банк, позволяющий проводить налоговые платежи.

Налоговые платежи граждан должны приниматься во всех банковских и почтовых отделениях без взимания дополнительных комиссий. Перечисление денег в бюджет является бесплатной услугой.

В подтверждение совершенной операции налогоплательщик должен получить квитанцию или чек-ордер с соответствующими реквизитами и правильной суммой. Форма бланка для каждого финансового учреждения определяется Минфином России.

Пеня будет складываться исходя из количества неуплаченной суммы налога и календарных дней просрочки.

При умножении этих двух показателей на 1/300 ставки рефинансирования получится величина недоимки, подлежащая обязательной уплате в бюджет.

В независимости от выходных, праздничных или рабочих дней, пеня будет начисляться ежедневно. Как только платеж будет исполнен по поручению инспекции, пеня начисляться не будет.

За злостное уклонение от налогов налогоплательщик может быть привлечен к административной и уголовной ответственности. При обнаружении недоимки контролирующие органы в течение трех месяцев формируют требование о взыскании образовавшейся задолженности. Документ вручается лично под расписку, заказным письмом с уведомлением, либо по ТКС.

Штрафные санкции составляют:

20% от неуплаченной суммы;
40% при умышленной неуплате налога.

При получении требования налог должен быть уплачен в бюджет в течение 8 рабочих дней. При нарушении данного срока налоговая инспекция вправе наложить арест на счет в банке, передать дело в ФССП, взыскать задолженность за счет другого имущества, согласно ст. 446 ГПК РФ.

Налоговая инспекция вправе обратиться в суд, если сумма задолженности превысит 3000 рублей, но срок подачи иска не может превышать шести месяцев.

Определение налога за счет кадастровой стоимости

С 2016 года порядок расчета имущественного налога несколько меняется:

ставка колеблется в пределах 0,1-2%
самые низкие начисления наблюдаются на жилые квартиры и частные дома, а также гаражи, единые комплексы, машиноместа и недострои;
предусмотрены вычеты на 50 квадратных метров общей площади дома, на 20 метров всей квартиры и на 10 метров отдельной комнаты;
право на льготу имеют ветераны, чернобыльцы, Герои России и другие категории граждан.

Кадастровая стоимость – это условная цена жилья, включающая множество факторов, включая:

год постройки дома, где находится квартира;
стоимость одного квадратного метра площади;
экономическая ситуация в месте расположения жилья;
наличие или отсутствие инфраструктуры.

Для расчета имущественного налога необходимо знать точную кадастровую стоимость своего жилья. В этом налогоплательщику может помочь запрос в «Росреестр» , посреднические фирмы или при личном посещении сайта «Госуслуги».

При несогласии с кадастровой оценкой стоимости жилья налогоплательщик имеет право подать иск в суд для обжалования кадастровой стоимости. Точная величина всех показателей позволит получить достоверные данные и заплатить нужную сумму в бюджет, избегая начисления недоимки и прочих штрафных санкций. Можно всегда контролировать свои платежи при помощи официального сайта ФНС.